财税领域，2016年注定是不平凡的一年，金三系统上线、增值税发票管理新系统全面运行、营改增落地、国地税联合稽查、公安局派驻税务联络机制办公室成立、税收征管法修订呼之欲出、以罚代刑即将成为过去式……；种种迹象表明，税务机关在完善税制、注重纳税服务的同时，利用大数据和信息化手段加强税收征管与税务稽查的力度，使得企业的风险与问题暴露无遗，风险已经悄然来临，您感受到了吗？
企业所得税汇算清缴是每个纳税人的年度必修课。在这场年度财税盛宴中，如何防范涉税风险，防止千里之堤毁于蚁穴的惨剧发生？如何从账证表出发，防范和化解涉税风险？如何化被动执行规范为主动事前筹划？如果测算调整企业所得税税负？如果安排布局优惠政策的适用？……为解决上述种种困惑，安德信广东分公司特别推出《新企业所得税纳税申报表项目解析填报及汇算清缴操作实务》课程，带您领略国家征管的风起云涌、暗流波动，帮您运筹帷幄做好税务规划，把涉税风险消灭在萌芽状态，汇算之前筹划先行——不漏掉一个税收优惠，不多交一分冤枉税！
【会议时间】2016年12月22-23日（星期四、五）9：00 —12：00 13:00—16:30
【会议地点】广州市越秀区环市西路194 号(流花宾馆豪悦厅会议室)
【分享嘉宾】
关岩老师：一级注册税务师、高级注册税务筹划师，中国人民大学硕士, 国家税务总局师资库讲师、国家税务总局党校网络课程授课教师，多年来一直从事对一线税务干部的业务培训及各种业务竞赛的辅导，同时也经常在各会计师事务所、大型培训机构对纳税人进行培训，获得了大家广泛的信任与好评。同时还参编了国家税务总局组织的《新会计准则与新企业所得税法的差异分析》、《建筑行业税务稽查实务》、《房地产企业评税实务及税收政策》、《电子稽查的实务操作》、《新企业所得税纳税申报表项目解析与填报实务》等编写工作，参编了《流转税法规政策》、《税务稽查考试习题集》、《企业所得税考试培训习题集》、《企业所得税汇算清缴实务演练》等。
【课程收益】
1.掌握如何调整错账；
2.掌握2016年的税收新政及对企业所得税汇算清缴的影响；
3.掌握所得税纳税申报表填制技巧，及涉税风险防范
【精彩内容】
一、2016年年终结账做功课
（一）检查当年的税费缴纳情况
（二）检查企业当年的账务处理
（三）核准会计估计
（四）检查发票的使用情况
（五）检查摊销和计提情况
（六）年终结账处理
二、2016年最新政策分析
深度解析税收新政并掌握运用（略）
（一）营改增方面
Ø营改增对收入、成本、对汇算清缴总体影响等相关问题
（二）税收优惠类
研发费用加计扣除、高新技术企业认定等相关问题
（三）税收管理类
关联申报和同期资料、增值税发票使用等相关问题
（四）税务稽查类
税务稽查案源管理、国地税联合稽查、互联网+大数据+税等相关问题
三、新企业所得税纳税申报表填制及涉税分析
（一）收入方面纳税申报填制及涉税分析
1.不同销售方式取得收入的确认
2.视同销售收入的判定及填制
3.混合销售、兼营行为的确认及处理
4.投资收益的涉税处理与填制分析
5.营业外收入的确认与填报
6.纳税义务确认时间的确认与运用
7.未按权责发生制原则确认的收入
8.公允价值变动及销售折扣的税务处理
9.专项用途财政性资金处理技巧与风险化解
……………………………..
（二）成本费用方面纳税申报填制及涉税分析
1.成本费用扣除原则的涉税风险
2.工资、劳务派遣、股权激励的涉税风险
3.借款费用、关联借款、统借统还、投资未到位借款等涉税风险
4.业务招待费、广告费业务宣传费等的涉税风险（筹备期要点）
5.佣金手续费等存在的涉税风险
6.捐赠支出在不同税种中的涉税风险
7.跨期费用支出的填报与分析
.............................
（三）资产方面纳税申报填制及涉税分析
1.固定资产计价涉税风险及分析
2.固定资产加速折旧填报及涉税处理
3.缺票固定资产的涉税处理
4.长期待摊费用的涉税处理
5.股权投资转让与收回填报与涉税处理
6.存货项目存在的涉税问题与吹
7.损失专项申报与清单申报的涉税风险
…………………………..
（四）其他方面纳税申报填制及涉税分析
1、企业重组的特殊性税务处理的填报与处理
2、政策性搬迁的税务处理与填报
3、其他税种对企业所得税的影响与处理
4、罚款与滞纳金扣除上的认识误区
5、涉税处理、证据准备、填表程序等相关工作