财税领域，2016年注定是不平凡的一年，金三系统上线、增值税发票管理新系统全面运行、营改增落地、国地税联合稽查、公安局派驻税务联络机制办公室成立、税收征管法修订呼之欲出、以罚代刑即将成为过去式……；种种迹象表明，税务机关在完善税制、注重纳税服务的同时，利用大数据和信息化手段加强税收征管与税务稽查的力度，使得企业的风险与问题暴露无遗，风险已经悄然来临，您感受到了吗？

   企业所得税汇算清缴是每个纳税人的年度必修课。在这场年度财税盛宴中，如何防范涉税风险，防止千里之堤毁于蚁穴的惨剧发生？如何从账证表出发，防范和化解涉税风险？如何化被动执行规范为主动事前筹划？如果测算调整企业所得税税负？如果安排布局优惠政策的适用？……为解决上述种种困惑，安德信河南分公司特别推出《新形势下2016年度汇算清缴之税务规划》课程，带您领略国家征管的风起云涌、暗流波动，帮您运筹帷幄做好税务规划，把涉税风险消灭在萌芽状态，汇算之前筹划先行——不漏掉一个税收优惠，不多交一分冤枉税！

【会议时间】2016年12月16-17日（星期五、六）9：00 —12：00  13:00—16:30

【会议地点】郑州市郑州市金水区黄河北街9号御花园大酒店

【分享嘉宾】

奚卫华老师：北京国家会计学院教授，税务专业硕士导师；北京大学工商管理硕士，中央财经大学财政学博士，于2006年赴英国华威大学进修；获北京市第五届青年教师教学基本功大赛一等奖，北京市优秀青年骨干教师称号。奚老师长期从事一线会计人员、税务人员的税务知识培训工作，曾为陕西省地税局、北京市地税局、长沙市国税局、辽宁省国税局、沈阳市地税局、苏州市地税局、普华永道会计师事务所、毕马威会计师事务所、德勤会计师事务所、交通部、民航总局、中国工商银行、中国建材研究院、华堂商场、西门子等多家单位的财务、税务人员进行培训咨询，获得学员一致好评。

【课程收益】

1.掌握2016年的税收新政及对企业所得税汇算清缴的影响；

2.从“表账证全流程”视角帮助企业展开汇算清缴前期准备、业务梳理与筹划补救、风险应对及流程再造等工作，规范业务与工作流程；

3.年终财务决算时如何加强对原始凭证的审核；

4.掌握如何调整错账；

4.深度解析税改配套文件及实施细则，过渡期纳税筹划与票据处理等重点事项，深入到明细科目核算与纳税申报技巧、各环节疑难问题处理，帮您掌握税务盘点和风险诊断方法，合法合理降低自己企业的实际税负；

5.掌握会计与税法的差异分析及其对企业所得税汇算清缴的影响；

6.减少涉税风险、顺利通过税务稽查。

【精彩内容】

模块一：2016年税收新政及影响

1.1  金三上线、增值税发票管理新系统、商品和服务编码的推行带来的风险及防范措施

1.2  国地税联合稽查给企业所得税带来的风险

1.3  全面营改增给企业带来的机遇与风险

1.4  新形势下税务规划新理念

模块二：汇算清缴，理念先行

2.1  转变思路——从证账表到表账证

2.2  原始凭证的管理——合同、票据必查点

2.3  往来账款的涉税风险及防控

2.4  存货的涉税风险及防控

2.5  无息贷款服务的涉税风险及防控

模块三：企业所得税风险防范新方法

3.1  如何分析设定好安全目标

3.2  如何计算好税会差异

3.3  如何网罗可适用的优惠政策

3.4  如何利用好最后一次预缴

模块四新形势下企业所得税收入的规划与风险防控

4.1  收入确认的关键——从贵州某公司的案例说起

4.2  财税对收入确认时间、纳税义务发生时间的差异及导致的风险

4.3  视同销售判定中容易出现的误区及对申报表填写的影响

4.4  房地产开发企业账务处理中容易出现的问题及填表中注意事项

4.5  未按权责发生制原则确认的收入

4.6  投资收益财税处理差异及申报表填写

4.7  政府补助的账务处理及申报表填写

4.8  个人所得税扣缴手续费是否应该计入收入

4.9  促销如何做好税务规划？

模块五  新形势下企业所得税扣除类项目规划与风险防控

5.1  所得税扣除项目的凭证管理

5.1.1 分包单位无法从总包方取得电费发票应如何处理？

5.1.2 出差涉及的保险费单据能否税前列支？

5.1.3 支付农民工的劳务费是否一定要取得发票？

5.1.4 对境外出差费用报销凭证有何规定？

5.1.5 业务招待费中不合规发票是否应进行纳税调整？

5.1.6 善意取得的虚假增值税专用发票可否税前扣除？

5.2扣除类项目精准风险防控

5.2.1  如何界定合理工资薪金

5.2.2  金税三期上线运行对工资薪金税前扣除带来的潜在风险

5.2.3  如何防范和化解劳务派遣用工的风险

5.2.4  离职补偿税务处理技巧

5.2.5  职工福利费的个人所得税与企业所得税的处理技巧

5.2.6  业务招待费税前扣除的风险管控

5.2.7  利息支出资本化与费用化的差异如何体现在如何体现在纳税申报表上

5.2.8  如何确定金融企业同期同类贷款利率

5.2.9  向小额贷款公司借款利息支出如何在税前扣除？

5.2.10  联方借款的涉税风险及处理

5.2.11  手续费、佣金支付方式的风险

5.2.12  对外赠送产品视同销售缴纳的增值税是否税前扣除？

5.2.13  合同明确负担对方税金能否税前扣除？

5.2.14  一次性支付的跨年度的费用可否在支付当期税前扣除？

5.2.15 负责多家公司的高管发生的差旅费如何税前扣除？

5.2.16 负担的外单位人员差旅费可否税前扣除？

……

模块六  新形势下企业所得税资产类项目规划与风险防控

6.1 营改增对房屋、建筑物固定资产改扩建税务处理的影响

6.2 企业购入古董支出能否税前扣除

6.3企业取得实物投资的资产能否计提折旧？

6.4长期待摊费用的税务处理

6.5 为什么无形资产会有水分？产生的原因？

6.6资产损失的风险管理——案例分析：一个字价值百万

6.7 以前年度资产损失能否追补扣除？

模块七   税收优惠深度解读

7.1  免税、减计收入——免税收入是否应用到位？

7.2  加计扣除需要防范哪些风险？研发费用加计扣除有哪些变化？

7.3  减免、抵免优惠如何获得？