在当前“互联网+税务”的税收背景下，金税四期、大数据比对、防伪税控全面升级、实行税收分类编

码等一系列严征管、重稽查措施，让企业随时面临税务危机。

   金税四期的到来，以票管税正在向信息管税过渡的关键阶段，纳税人在关注发票税务风险的同时，更要关注对外报出的涉税信息的合法性以及相关涉税信息的逻辑关系的合理性；在关注合规纳税基础上少交税的同时，更要关注一旦被税务稽查后如何避免损失或者将税收损失降到最低；在关注控制税务风险的同时，更要关注如何通过纳税筹划节税降费；在关注涉税一般违法的危害的同时，更应关注涉税犯罪所可能

带来的重大刑事风险。

本课程将从税务稽查的视角，结合信息管税的技术手段，深度解析纳税人可能面临的税务风险以及应对办法，结合现行税务法规以及税务监管手段，结合失败的筹划案例深入剖析纳税筹划技巧以及实操落地方案介绍。

课程收益

1、识风险：在税局找你之前识别到涉税风险

2、管证据：在税局找你之前做好证据链管理

3、争利益：在与税局沟通时争取最大的利益

4、学会用最新的税务政策来实现企业盈利和风险规避

时间地点

【会议时间】2022年8月24-25日（星期三、四） 9:00—12:00 13:00—16:00

【会议地点】诺宝中心酒店 上海市闵行区漕宝路1688号二楼（地铁9号线星中路2号口）

课程对象

企业主、财务总监、税务总监、财务经理、税务经理、财务人员等。

授课嘉宾

陈老师：财税风险管理实战专家，10年财务培训与咨询服务经验，曾就职于中国电子信息百强企业-航天信息股份有限公司，为大型国有企业、上市公司提供股份制改制与上市服务工作，为四川国税系统组织的征管和稽查业务考试，曾参与个税修订草案征求意见专家组讨论，具有非常丰富的税收理论基础和税收管理以及筹划实践经验。多年来陈老师为多家院校及企业培训及财税辅导，擅长运用财务思维与税务思维解读企业运作，曾为四川通讯企业、金融企业、互联网企业、媒体单位、制造企业、事业单位、培训机构等授课，累计受训学员超过20000人，课程好评率均在90%以上，多家企业重复采购课程。

授课风格：深入；亲切谦和，善于启发引导，给学员营造轻松愉悦的学习氛围。浅出，通俗易懂“纯干货、接地气”；幽默诙谐，从不同视角为学员打通思维瓶颈

精彩内容

第一讲 2022年数字智能税务管理的新形势

当前很多企业现金流不好的四大原因

1. 事前审核向事中事后监管转变

2. 留存备查后需要注意的问题

3. 无差别管理向风险管理转变

4.  税种联动

5.  大数据治理体系

6.  建立风险指标和模型

第二讲   大数据比对---异常数据引发的税务风险

1.  货币资金变动异常的税务风险；  

2.  预付账款过大引发的税收风险；

3.  存货与收入不匹配引发的税务风险；

4.  财务报表中其他应收款为负数引发的税务风险；                    

5.  预收账款与营业收入不匹配引发的税务风险；

6.  盈余公积的增加数与净利润不匹配引发的税务风险。

第三讲 税务检查重点问题及应对

一、  虚开与接受虚开增值税专用发票的风险与应对

1.  如何防范取得虚开发票的风险？

2. 销售方如何保护自己？购买方如何保护自己？

3. 商业折扣和现金折扣混淆，如何应对？

4. 搞不清楚的三流一致，到底如何界定？如何应对？

5. 未开票收入少申报缴纳增值税涉税风险？

6. 企业未按规定进项税额转出的风险与应对；

7. 不是免税按免税申报的涉税风险。

二、  企业所得税涉税风险及应对

1.  以货抵债---隐瞒收入，报表出卖了企业；      

2.  明股实债行为的税务风险及政策的合理应用；

3.  股权转让行为的税务风险及合理选择；

4. “包税”合同如何处理，税务风险点在哪里？如何应对？

5. 计提未发放的工资薪金及员工离职补偿费税前扣除的风险；

6. 其他应付款超3年应付未付未转收入的风险；

7. 非正常损失税前扣除的涉税风险；

8. 企业取得的财政性资金未按照税法规定处理的税收风险；

9. 关联企业之间资金拆借少计利息收入风险；

10. 企业出资不到位利息支出未按规定税前扣除风险；

11. 企业所得税优惠类事项涉税风险点。

三、  个人所得税涉税风险及应对

1.  个税工资薪金与企业所得税工资薪金匹配值差异值过大涉税风险；

2.  年终奖收入未按规定申报涉税风险；

3. 集团内部“上挂下派”人员的工资税前扣除涉税风险

3.  劳务报酬未按规定扣缴个税的税务稽查风险及筹划思路；

4.  赠送礼品未按规定代扣代缴个人所得税涉税风险与应对；

5. 工资薪金与年终奖最佳匹配金额的筹划思路；

四、  企业资金融通涉税风险及应对

1. 集团企业拆借资金免税的风险点与政策的合理应用；

2.  统借统还、非统借统还业务的税务稽查风险点及筹划思路；

3.  关联企业之间融通资金税务稽查风险点及筹划思路；      

4.  自然人与企业直接拆借资金税务稽查风险点及筹划思路。

课程总结与回顾

1. 课程主要内容总结与回顾

2. 答疑解惑

报名方式：

报名后3日内请将款项电汇至如下账户：

账 号：3100 1601 1140 5001 8616

户 名：上海安德信财务咨询有限公司

课程费用：

l  单次培训 3980元/人(含培训、教材、午餐、茶歇、现场咨询等)

l  银卡12800元/年、金卡19800元/年、铂金卡31800元/年、钻石卡59800元/年

(服务内容详见安德信会员服务说明或来电咨询)

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